手机转账限额的计算主要取决于 账户所有人设定的限额以及 银行的具体规定。以下是影响手机转账限额的几个关键因素：

账户所有人设定的限额

账户所有人可以在开户行营业机构网点自行设定转账限额。例如，有账户所有人设定的单笔转账限额为50万元，那么一次最多只能转不超过50万元。

银行的转账限额规定

不同银行对于手机银行转账的限额有不同的规定。例如：

工商银行、建设银行、中国银行单笔的最高转账额度为50万元，日累计转账限制额度为100万元。

交通银行单笔的转账限制额度为20万元，日累计转账限制额度为20万元。

农业银行通过K宝转账单笔最高限额为100万元，日累计限额为500万元；通过K令转账单笔最高限额50万元，日累计50万元；通过口令卡转账单笔最高5万元，日累计最高5万元。

微信转账的限额也分为普通转账和零钱通转账两种方式，普通转账单笔限额为5000元，每日转账限额为2万元；零钱通转账单笔限额为2000元，每日转账总额为1万元。

额外验证方式

一些银行会要求通过额外的安全验证方式来提高转账限额。例如，建设银行通过短信动态口令验证转账单笔和日累计限额均为5000元；通过短信动态口令和设备绑定双重验证，单笔限额50万元，日累计限额100万元；通过通用盾认证转账，单笔限额和日累计限额均为500万元。

用户类型

不同类型的用户（如普通用户、VIP用户、企业客户等）可能会有不同的转账限额。例如，大型商业银行的转账限额通常较高，而小型银行的限额则较低。

综上所述，手机转账限额的计算需要综合考虑账户所有人设定的限额、银行的具体规定以及额外的安全验证方式等多个因素。建议您在进行大额转账前，先确认自己的账户限额，并了解相关银行的转账规定，以确保转账过程顺利进行。